在公司日常經(jīng)營過程中，一旦涉及到費用報銷之類的公司財務(wù)問題，往往少不了碰壁，一會兒說取得的票據(jù)不符合要求，一會兒說報銷單填寫不符合要求，不了解的人可能會認為財務(wù)部門在故意刁難，看似普通的費用報銷，為什么總是要花很長時間呢？其實，財務(wù)人員一直是在用*謹(jǐn)慎的方式處理費用報銷，不然一不小心就會有涉稅風(fēng)險。今天，聯(lián)貝財務(wù)整理了五個日常費用報銷的要點分享給*。

總體來說，水電費、各類外包服務(wù)費、印刷費、辦公費、物料采購費用等可以使用專票報銷，但吃飯的發(fā)票、員工交通費用發(fā)票、會所、KTV、酒吧、業(yè)務(wù)招待饋贈禮品、為員工福利發(fā)生的發(fā)票等使用普票報銷。

實際是什么業(yè)務(wù)就要取得對應(yīng)的發(fā)票，這是費用報銷中*基本的常識知識。比如采購物料，按理應(yīng)該取得商品購銷發(fā)票，但*后到財務(wù)報銷時使用的是接受服務(wù)的發(fā)票，這樣被財務(wù)室退回也是理所當(dāng)然。在此提醒，進行交易時務(wù)必確認是否能取得發(fā)票，如果不能的話還是換一家吧。

在向財務(wù)室提供報銷單時，*好一并把反應(yīng)業(yè)務(wù)真實發(fā)生的附件資料捎帶上，比如在網(wǎng)上購買電腦，除了取得發(fā)票外，附上交易完成的訂單頁面在報銷單后，財務(wù)人員在審核時能根據(jù)附件判斷業(yè)務(wù)是否真實，可加快審批速度。

報銷過程中涉及到專票報銷的，在填寫報銷單時將專票上的不含稅價和稅金分成兩行填寫，這樣方便財務(wù)后期的帳務(wù)處理。另外鄭重提醒各位：專票抵扣有時限要求的，取得專票報銷的一定要在發(fā)票開具的180天內(nèi)報銷，如果超過180天報銷，財務(wù)人員有理由讓報銷人自行承擔(dān)稅金。

供貨方、發(fā)票方、收款方三者必須保持一致，即提供發(fā)票和收款的商家必須和提供貨物的商家一致，所以和供方的結(jié)算過程中必須要求供方提供自己的發(fā)票。注意，營改增之前委托收款說明書，現(xiàn)在無法繼續(xù)使用了，否則可能會遇到稅務(wù)局上門找麻煩哦。

如果*掌握以上五點報銷規(guī)則，在嚴(yán)格遵守的情況下，再找財務(wù)部門報銷就不會有什么困難了。

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