關于企業的基本戶和一般戶，你認識到多少？

一、企業可以開設哪些銀行賬面賬戶？

如果按照用途來分類的話，企業可以開設的銀行結算賬戶共有有四類：

基本存款賬戶：就是有時候所說的基本戶，使用企業日常的短信結算、貸款收付結算；

一般存款賬戶：通常所說的一般戶，企業的一小結算須要通過一般存款賬戶，比如從基本戶部分的銀行有借款的，或者為了給予基本戶以外的銀行代表性服務（的業務廣、結算運動速度快、妨礙同公司總部銀行的后果等等）；

專用存款賬戶：組合而成，專用戶的用途就是專款專用，企業開設專用戶的時候還須備案相關主管的批文或斷言；

臨時存款賬戶：用于辦理企業臨時經營活動的結算，開設臨時戶要明確其有效期限。

注意：

1、 一個企業不能有一個基本戶，在開了基本戶的基礎上才可以代收多個一般戶（類似于電話卡的主卡和副卡的的關系），開立時需提供相關的依據、文件；通過基本戶的手續費折算業務，企業都要詳細記錄；

2、 以上四類銀行賬戶中，只有一般戶不得辦理現金萃取業務。在實際工作中，如果企業事實緊缺從一般戶費用現金的，可以填開轉賬票據轉回個人戶，再通過個人戶提取現金。專用存款賬戶能否支取現金要視情況而定。

二、基本戶與一般戶的開立流程

這里以建設銀行為例。

先開立基本戶，才能開立一般戶：

基本戶開立成功后，可以開立一般戶了，流程也相對較簡單，不須審定人行審批，等待時間也相對較短：

據小編的了解，開立基本戶要匆忙的資料一般包括：

營業執照手稿、含股東組成情況及其前方的公司章程、股東材料（個人身份證件遞交或單位的營業執照復印件及其法定代表人的身份證復印件）、法人和經辦人的身份證原件、蓋章、財務章、法人章。

開立一般戶除了需要上述資料外，還需要提供開戶許可證，如果開戶公司為研發中心，還需要提供總部的相關資料。

實際中受政策影響，不盡相同銀行對要提供的資料有可能不同，各位開戶前可詳細咨詢當地銀行。

三、常見問答

1、基本戶和一般戶可以在同一家銀行開立嗎？

通常不在同一個銀行營業點。方案開立前咨詢下銀行。

2、對公轉賬是轉到基本戶還是一般戶？

建議轉到基本戶，前文已經說過在一般戶和基本戶中，只有基本戶可以辦理現金支取。

3、基本戶如果之前沒有轉賬跟著，有什么影響嗎？

無論是基本戶還是一般戶，都會在稅局進行備案，在弱小的金稅三期裝置下，公司賬戶上的每一筆款項都受到監控。基本戶一直沒有存錢，沒有開支就僅僅沒有納稅，也沒有工資薪金等正常的費用效率支出，自然會引起稅局注意，等著被稽查吧。

4、我們公司都有銷貨開發票，收入進公戶，然后指出法人私戶，等到需要繳稅或是付款的時候法人再轉來，基本上公戶白布錢，這樣有風險嗎？

當然會有風險了，這是公款資金，強制執行了《證券交易》的相關規定了。的資訊請見《公司法》。

5、企業可以開辦零存款賬戶嗎？

零余額賬戶是指財政狀況部門為本部門和支出單位在銀行開設的賬戶，用于財政輕易償還和財政批準支付及清查。企業不可以開辦零余額賬戶，這是統稱地方政府事業單位下的內容可。

6、員工自己用微信賣給的南北，拿回公司拉傷，可以用基本戶報銷給她嗎？可以做賬嗎？

員工為公司墊付發生的相關經營費用，可以報銷，按報銷的賬務處理記賬。

7、基本戶轉私戶怎么走賬？

支付給個人的，轉賬到個人賬戶的款項應當確定計入應付賬款，如果是支付其他代墊費用的應當記入到其他應付款。

8、如果要注銷基本戶，該怎么做？

要準備的資料一般包括公章、法人章、財務章，開戶許可證，支票，銷戶申請書，企業注銷申請書，法人授權委托書，法人和董事的身份證，等等。如果基本戶上還有余額，也要轉悄悄，*終等人行審批通過。不同銀行辦理手續完全相同，建議注銷前咨詢銀行足夠的詳細資料。

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